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¿Sabes cuántos impuestos pagas por tus productos de ahorro?

¿Qué fiscalidad tiene cada producto?

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Fijarse en los impuestos que hay que pagar por los productos de ahorro contratados no es lo más habitual, al menos no en un primer momento, salvo que dicha tributación se convierta en  una ventaja respecto a otros productos.

Lo más habitual es fijarse en la rentabilidad real o estimada que se va a obtener con la contratación y puesta en marcha de dicho producto (si se puede saber, recordemos que la rentabilidad no está asegurada en muchos productos y que la rentabilidad pasada no garantiza la rentabilidad futura).

La tributación también forma parte importante de la operativa y rasgos definitorios de los productos de ahorro. El tratamiento fiscal de los rendimientos y aportaciones es necesario tenerlo muy presente ya que puede ser un elemento de peso a la hora de decantarse por un producto u otro.

¿Qué fiscalidad tiene cada producto?


Cuentas remuneradas y depósitos


Son los productos más tradicionales. El tratamiento fiscal que han de tener la rentabilidad obtenida a través de estos dos productos es de rendimientos por capital mobiliario. Deberán figurar en la base imponible del ahorro y la tributación es del 19% para las rentas que van de 0 a 6.000€, del 21% para las rentas que van de 6.000,01€ a 50.000€ y finalmente del 23% para las rentas que vayan de 50.000,01€ en adelante.

Fondos de inversión y acciones


En cuanto a dividendos y rentabilidad, tanto fondos de inversión como acciones tributarán del mismo modo que las cuentas remuneradas y depósitos, siguiendo el mismo cuadro de tributación.

Pero cuando hablamos de transmisión o venta de estos productos, la cosa cambia. Será el momento de hablar de un tratamiento fiscal de ganancia patrimonial (si la hubiera) y así deberá aparecer en la declaración de la renta del titular.

Planes de pensiones


Un producto encaminado al ahorro a largo plazo, con un objetivo finalista que tiene un tratamiento fiscal de rendimientos de trabajo. A la hora de la tributación, hay que incluirlo en la base imponible general con una tributación marginal del IRPF.

En cuanto a las aportaciones, los planes de pensiones permiten deducciones, eso sí, están limitadas al 30% de la suma de los rendimientos netos con un máximo de 8.000€. Otro punto positivo para los planes de pensiones, que se puede pasar de un plan a otro plan sin tributar, del mismo modo que ocurre con los fondos de inversión.

Seguros de ahorro


Este vehículo de ahorro, de otra naturaleza (aseguradora) también tributa como rendimientos por capital mobiliario y también ha de figurar en la base imponible del ahorro teniendo en cuenta el cuadro de tributación enunciado anteriormente para las cuentas remuneradas y depósitos.

Letras del tesoro


También tributarán como rendimientos por capital mobiliario y seguirán el mismo cuadro de tributación que cuentas, depósitos y seguros de ahorro tras incluirse en la base imponible del ahorro.

Rentas vitalicias


Del mismo modo, las rentas vitalicias tienen un tratamiento de rendimiento del capital mobiliario y tributarán al 19%, 21% y 23% para las ganancias de 0 a 6.000€, de 6.000,01 a 50.000€ y de 50.000,01€ en adelante respectivamente. Pero lo que sí ocurre en este caso es que no hay una tributación por la totalidad de la renta vitalicia, sino que en función de la edad se producen reducciones. A medida que aumenta la edad a la que la renta vitalicia es cobrada, disminuye el porcentaje de tributación.

Cada producto tiene sus características y operativa, así como rasgos fiscales a tener en cuenta tanto durante la vida del producto como a la hora de recuperar el capital invertido.

 

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Sobre el autor del artículo.



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María Valero

Experta de iAhorro
@Mariaa_valeroo

Redactora de contenidos formada en el campo de la Publicidad y las Relaciones Públicas por la Universidad Rey Juan Carlos. Me incorporo a iAhorro en 2014 motivada por aportar información clara y transparente sobre el mundo del ahorro y las finanzas.

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