hace 8 años

Cambio de tomador al fallecimiento de este y liquidar impuesto

Buenas tardes.

En el año 1990 mi madre hizo una Poliza de Seguro ahorro-jubilación con reembolso de primas y participación de beneficios con UAP ( compañía que paso a las filas de AXA) como tomadora del seguro, yo asegurada y beneficiaria. Mi madre fallecio en el 2015 y pedi en diciembre de ese año que yo queria pasar a ser la tomadora manteniendo intacta la poliza hasta su finalización, cuya duración es aproximadamente unos 38 años.

Ahora viene el problema, nadie sabe que tipo de seguro es este. Recibio la mediadora de AXA un certificado de la compañía, certificando que conforme a la ley, le correspondia a sus herederos el valor del rescate a la fecha de fallecimiento y la cantidad a recatar. AXA no indica que tipo de seguro es, si es de vida, ahorro, etc.. La miadora indico que ella tampoco lo sabia pero lo que si sabia es que teniamos que liquidar el impuesto en la DGA (Diputación General de Aragón). Y para la DGA fuimos, un funcionario nos indico que el impuesto habia que inculuirlo en la masa hereditaria, la jefa del departamento de Impuestos de Sucesiones y Donaciones, que este tipo de seguros (que tp sabia que tipo de seguro era) se liquidaban en Donaciones y que teniamos un mes para liquidarlo desde que se recibio el certificado que es en 2016 y el fallecimiento y solicitud fue hecha en el 2015. Recalco esto ultimo pq en el 2015 estariamos exentos de pagar, pero con la nueva ley del 2016 no (que culpa tengo yo de que la aseguradora tarde tanto en contestar?).

Alguien sabe decirme que tipo de seguro es y donde se liquida y contuinuar yo de tomadora. Pq ni la mediadora de AXA, ni nuestro gestor, no la ofcicial de la notaria, ni la de la DGA saben que tipo de seguro es y donde hay que liquidarlo con exactitud..

Gracias y un Saludo


Carlos Lluch hace 8 años

Estimada Nikita,

La información que nos pasas es confusa:

  • por una parte informas que solicitaste un cambio de TOMADOR (quien contrata y paga la prima) al fallecer tu madre y tu deseo de continuar con el seguro hasta la fecha de vencimiento prevista en el mismo (unos 38 años lo que nos situaría en 2028.
  • pero a continuación informas que el asegurador está procediendo al "rescate", esto es, a anular el seguro y pagarte lo que haya en la hucha.
  • El tema fiscal es otro asunto pero primero deberíamos entender qué está pasando con tu petición de conservar el contrato y su decisión de anularlo ¿Por qué está ocurriendo eso? ¿Te interesa que eso ocurra?

Te hago esta reflexión y te lanzo estas preguntas porque tu contrato de seguro es "molesto" para la compañía y me huele que están aprovechando para quitárselo de encima.

Supongo que sabes que hoy día el euribor está en negativo y que la deuda pública alemana da menos de un 1% en inversiones a 10 años. En este entorno tu seguro establece una obligación para AXA de retribuirte con un 6% de interés técnico. Una burrada de interés para un seguro actual y eso lo hace enormemente desagradable para los intereses de la compañía pero muy atractivo para ti ¿por qué quitártelo de encima si puedes seguir aportando la prima que te garantizan a un 6% técnico? Eso es lo que me causa desazón de este tema.

La tributación tiene su sentido en un hecho: pagó las primas tu madre y las recibes tu siendo la asegurada y eso es una donación, diferida, pero una donación. En el caso de que la asegurada hubiera sido tu madre pagarías también impuestos pero integrando la prestación en la masa patrimonial y liquidando por Sucesiones.

La fiscalidad del momento es la que cuenta. 

En todo caso mi consejo, si puedes, es seguir ese contrato hasta 2028 y que ejecuten el cambio de tomador en EL MISMO CONTRATO (una treta aseguradora consiste en "cambiar el contrato porque ya no podemos hacer cambios en una póliza de una empresa absorbida". No te lo creas, es su deber mantener el contrato y modificar en él al tomador. Si tienen problemas administrativos es SU problema).

Carlos Lluch
esbroker.es
@carloslluch

En respuesta a:

Buenas tardes.

En el año 1990 mi madre hizo una Poliza de Seguro ahorro-jubilación con reembolso de primas y participación de beneficios con UAP ( compañía que paso a las filas de AXA) como tomadora del seguro, yo asegurada y beneficiaria. Mi madre fallecio en el 2015 y pedi en diciembre de ese año que yo queria pasar a ser la tomadora manteniendo intacta la poliza hasta su finalización, cuya duración es aproximadamente unos 38 años.

Ahora viene el problema, nadie sabe que tipo de seguro es este. Recibio la mediadora de AXA un certificado de la compañía, certificando que conforme a la ley, le correspondia a sus herederos el valor del rescate a la fecha de fallecimiento y la cantidad a recatar. AXA no indica que tipo de seguro es, si es de vida, ahorro, etc.. La miadora indico que ella tampoco lo sabia pero lo que si sabia es que teniamos que liquidar el impuesto en la DGA (Diputación General de Aragón). Y para la DGA fuimos, un funcionario nos indico que el impuesto habia que inculuirlo en la masa hereditaria, la jefa del departamento de Impuestos de Sucesiones y Donaciones, que este tipo de seguros (que tp sabia que tipo de seguro era) se liquidaban en Donaciones y que teniamos un mes para liquidarlo desde que se recibio el certificado que es en 2016 y el fallecimiento y solicitud fue hecha en el 2015. Recalco esto ultimo pq en el 2015 estariamos exentos de pagar, pero con la nueva ley del 2016 no (que culpa tengo yo de que la aseguradora tarde tanto en contestar?).

Alguien sabe decirme que tipo de seguro es y donde se liquida y contuinuar yo de tomadora. Pq ni la mediadora de AXA, ni nuestro gestor, no la ofcicial de la notaria, ni la de la DGA saben que tipo de seguro es y donde hay que liquidarlo con exactitud..

Gracias y un Saludo
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